До загального фонду обласного бюджету за 2015 рік надійшло доходів (без трансфертів) у сумі 348,6 млн.грн., або 114,3% до запланованих показників. Найбільш вагомими джерелами доходів загального фонду були:
• податок на доходи фізичних осіб (надходження склали 232,9 млн.грн., питома вага – майже 67%);
• рентна плата за користування природними ресурсами загальнодержавного значення – ліс, вода, надра (56,8 млн.грн., питома вага – 16,3%);
• плата за ліцензії (6 видів) на певні види господарської діяльності (15,1 млн.грн., питома вага – 4,3%).
Крім того, до доходів загального фонду обласного бюджету відповідно до запроваджених змін бюджетного законодавства зараховано:
• екологічний податок (23,3 млн.грн., питома вага – 6,7%);
• 10% податку на прибуток приватних підприємств (17,3 млн.грн., питома вага – майже 5%).
Приріст доходів загального фонду порівняно з фактичними надходженнями 2014 року (у співставних умовах) склав 14,2% (43,2 млн.грн.).
До спеціального фонду обласного бюджету надійшло доходів (без трансфертів) у сумі 128,8 млн.грн., що становить 100,2% до планових показників. Порівняно з 2014 роком приріст доходів спеціального фонду (у співставних умовах) склав 66,8% (51,6 млн.грн.).
Основним джерелом (99,3%) доходів спеціального фонду обласного бюджету були власні надходження бюджетних установ, надходження яких склали 127,9 млн.грн., або 100,1% до плану.
До обласного бюджету надійшло субвенцій з державного бюджету у сумі 2802,8 млн.грн., з яких:
на видатки обласного бюджету спрямовано 862,6 млн.грн. (з них 100% до плану отримано освітню – 169,4 млн.грн., медичну – 500,4 млн.грн., на підготовку робітничих кадрів – 141,5 млн.грн. субвенції);
перераховано на рівень районів і міст обласного значення – 1940,2 млн.грн. (з них 1800,7 млн.грн. – на виконання державних програм соціального захисту населення через систему надання пільг, субсидій і допомог).
Стовідсотково до плану отримані дотації з державного бюджету – 85,1 млн.грн., з яких на видатки обласного бюджету спрямовано 48,1 млн.грн., передано бюджетам районів і міст стабілізаційну дотацію – 37 млн.грн.
Інші трансферти надійшли у сумі 14,4 млн.грн. (субвенції з бюджетів районів і міст – 11,4 млн.грн., грант Європейського Союзу – 3 млн.грн.).
Обсяг проведених за 2015 рік з обласного бюджету видатків (без урахування трансфертів з державного бюджету бюджетам районів і міст обласного значення) склав 1342,1 млн.грн. і зріс проти 2014 року на 242,6 млн.грн., або на 22,9%.
Фінансування розпорядників та одержувачів коштів обласного бюджету здійснено у повному обсязі зареєстрованих фінансових зобов’язань, у тому числі погашено кредиторську заборгованість минулих років (21 млн.грн.).
Станом на 01 січня 2016 року кредиторська заборгованість по зареєстрованих зобов’язаннях обласного бюджету, у тому числі по захищених видатках (заробітна плата, енергоносії, медикаменти, харчування, стипендії, допомоги тощо), відсутня.
На соціально-культурну сферу та ветеринарну медицину спрямовано 92% (1235,6 млн.грн.) ресурсу обласного бюджету, у тому числі на:
• освіту – 30,2% (404,8 млн.грн.)
• охорону здоров’я – 45,6% (611,8 млн.грн.)
• соціальний захист та соціальне забезпечення – 8,2% (110,6 млн.грн.)
• культуру – 3,5% (46,9 млн.грн.)
• фізичну культуру і спорт – 1,6% (22,1 млн.грн.)
• ветеринарну медицину –2,9% (39,4 млн.грн.).
В цілому видатки на соціально-культурну сферу збільшились проти 2014 року на 24,6%.
Понад затверджені обсяги субвенцій з державного бюджету використано власні кошти обласного бюджету на утримання установ, що фінансуються за рахунок: медичної субвенції – у сумі 90,5 млн.грн. (20,7%), освітньої субвенції – 2,1 млн.грн. (1,5%), субвенції на підготовку робітничих кадрів – 5,1 млн.грн. (3,6%).
У 2015 році з обласного бюджету забезпечено фінансування нових бюджетних повноважень:
у галузі ветеринарної медицини – 24 ветеринарні лікарні та 3 ветеринарні
15.03.16
лабораторії на загальну суму 39,4 млн.грн.;
у галузі фізичної культури і спорту – 6 дитячо-юнацьких спортивних шкіл фізкультурно-спортивних товариств, які до 2015 року отримували підтримку з Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності, на загальну суму 2,3 млн.грн. (1,5 млн.грн. – за рахунок субвенції з державного бюджету, майже 0,8 млн.грн. – за рахунок коштів обласного бюджету).
У той же час повноваження щодо фінансування видатків на допомогу по догляду за психічнохворими, які до 2015 року здійснювалися за рахунок коштів обласного бюджету, передані на фінансування на рівень районів і міст за рахунок субвенції з державного бюджету.
У структурі видатків обласного бюджету за економічними статтями захищені видатки склали 1068,7 млн. грн., або 79,7% (з яких зарплата з нарахуваннями – 53,2%, трансферти населенню – 5,3%, енергоносії та комунальні послуги – 7,9%, медикаменти та харчування – 11,7%), інші поточні видатки – 149,5 млн. грн. (11,1%), капітальні видатки – 123,9 млн. грн. (9,2%).
Відбулися зміни у структурі видатків обласного бюджету, зокрема питома вага на заробітну плату та енергоносії зменшилась на 2,4% (2014 рік – 63,5%, 2015 рік – 61,1%), збільшилась питома вага на капітальні видатки на 5,5% (2014 рік – 3,7%, 2015 рік – 9,2%), сумарно капітальні видатки збільшились з 40,3 млн.грн. до 123,9 млн.грн., або у 3 рази.
У 2015 році значна увага приділялася фінансуванню видатків капітального характеру. Видатки бюджету розвитку обласного бюджету склали 107,1 млн.грн. та були спрямовані на:
• капітальні видатки бюджетних установ – 57,7 млн.грн.;
• будівництво та реконструкцію об’єктів – 36,8 млн.грн.;
• придбання житла окремим категоріям населення – 5,6 млн.грн.;
• капітальні трансферти підприємствам, установам, організаціям спільної власності територіальних громад сіл, селищ і міст області – 3,3 млн.грн.;
• трансферти бюджетам районів і міст обласного значення на заходи із соціально-економічного розвитку територій – 3,7 млн.грн.
У 2015 році кошти обласного бюджету також спрямовувались на: підтримку засобів масової інформації (1,3 млн.грн.); фінансову підтримку громадських організацій, творчих спілок (0,5 млн.грн.), запобігання та ліквідацію надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного (1,4 млн.грн.) тощо. Також виділено кошти на фінансову підтримку 4-х обласних комунальних підприємств – 8 млн.грн.
За рахунок субвенції з державного бюджету погашено заборгованість із різниці в тарифах на послуги водопостачання і водовідведення по ОКВП "Дніпро-Кіровоград" у сумі 27,3 млн.грн.
